宁武县2023年1-11月预算执行情况及预算调整方案（草案）的报告

宁武县财政局局长  王继宁

主任、副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，现在我向县人大常委会报告我县2023年1-11月财政预算执行情况和预算调整方案（草案），请予以审议。 

　　一、1-11月份预算执行情况 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　收入预算执行情况：一般公共预算收入完成165265万元，为年初预算的80.16%，同比下降11.18%，减收20800万元。 

　　支出预算执行情况：一般公共预算支出262339万元，为年初预算的79.21%，同比增长3.7%，增支9365万元。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　收入预算执行情况：政府性基金预算收入完成5791万元，为年初预算的109.26%，同比下降30.38%。减收2527万元。 

　　支出预算执行情况：政府性基金预算支出6389万元，为年初预算的108.56%，同比下降72.67%，减支16992万元。 

　　（三）社会保险基金预算执行情况 

　　收入预算执行情况：全县社会保险基金收入完成31504万元，为预算的98.1%。 

　　支出预算执行情况：全县社会保险基金支出27578万元，为预算的90.7%。 

　　（四）2023年直达资金下达分配使用情况 

　　1、直达资金下达情况 

　　截至2023年11月30日，我县共收到上级下达的直达资金61279.07万元，其中：财力性转移支付资金13063万元，专项转移支付资金48216.07万元。 

　　2、资金分配及支付情况 

　　截至2023年11月30日，直达资金已分配60822.78万元，资金分配率达99.3%。主要分配用于以下几个方面： 

　　财力性转移支付直达资金130634万元，全部用于保工资支出，专项转移支付直达资金均按照文件要求予以分配。直达资金共支付51377.83万元，支出进度为83.8%。下一步，我们将积极督促相关直达资金项目预算单位，加快直达资金支付进度，尽快发挥直达资金使用效益。 

　　（五）预算执行情况分析 

　　1、税收收入增速持续下降。受煤炭资源价格的持续下跌影响，我县税收收入增速持续下降，并有不断扩大趋势。其中：增值税、企业所得税、资源税等主体税种减收明显，1-11月合计完成10.98亿元，同比下降24.28%，减收3.52亿元。 

　　2、财政支出保持较高强度，民生等重点领域支出保障有力。积极的财政政策加力提效，有力支持基本民生、乡村振兴、教育、社会保障和医疗卫生等重点领域。1-11月，一般预算支出完成262339万元，较上年同比增长3.7%，其中，民生支出20.14亿元，占一般公共预算支出的比重持续保持在75%以上。 

　　3、债务化解和暂付款消化工作稳健有序。截至11月底，存量暂付款消化任务19195万元已全部消化，政府债券利息4254.19万元和隐性债务化解任务1700万元已全部按时偿还和化解。 

　　二、预算调整方案 

　　县十七届人大四次会议批准的预算收支在执行过程中，受煤炭价格下跌使得一般预算收入减收、上解支出和上级转移支付收入增加、动用预算稳定调节基金、转贷新增政府债券等因素影响，需要对年初预算做出调整。 

　　（一）一般公共预算调整 

　　1、一般公共预算收入调整。 

　　2023年一般公共预算收入备案预算为206175万元，1-11月完成165265万元，为备案预算的80.16%，全年预计完成172500万元，收入预算调整为172500万元。 

　　2、一般公共预算支出调整情况。 

　　一般公共预算支出年初备案预算为331175万元，预算执行过程中调入预算稳定调节基金48523万元、新增一般债券资金5万元、上级转移支付增加27484万元（其中：一般性转移支付收入增加14507万元、专项转移支付收入增加12977万元）；收入预算调减33675万元，上解支出增加-3427万元。调整后，一般公共预算支出预算调整为370085万元。 

　　3、预备费安排情况 

　　按照预算法规定，2023年年初预算安排预备费9000万元，预算执行中具体安排7个项目，主要用于文化体育中心新建足球场20万元、卫健局国卫复审费用220万元、党群服务中心驻村干部补助金103.5万元、驻村办帮扶干部培训费10万元、教育局示范性高中建设工程款3586.88万元、东寨镇人民政府拆迁安置费5000万元、民政局乡镇、街道（社区）工作站建设经费28万元。 

　　（二）政府性基金预算调整 

　　1.政府性基金收入备案预算为5300万元，1-11月完成5791万元，为备案预算的109.26%，全年预计完成6856万元。 

　　2.政府性基金支出备案预算为5885万元，预算执行过程中，新增专项债券资金1000万元，基金预算收入增收1556万元。政府性基金支出预算调整为8441元。新增专项债券资金1000万元，全部用于供水公司引汾水管线水泥管道维修更换项目。 

　　（三）“三公”经费预算调整 

　　“三公”经费年初预算为1180万元（其中：公务接待费400万元；公务用车运行维护费564万元；公务用车购置费216万元）。预算执行过程中，根据公务接待、公务用车运行维护、公务用车购置实际情况，按照《山西省财政厅关于加强“三公”经费管理严控一般性支出的通知》（晋财预〔2022〕82号）中“‘三公’经费预算安排不超过上年度预算，年度预算执行不超过当年预算”的要求，“三公”经费年初预算维持总量不作调整，分项作必要的调整，其中：公务用车运行维护费调减21万元，调整为543万元；公务用车购置费调增21万元，调整为237万元。 

　　三、努力做好全年重点工作 

　　（一）抓好收入组织管理。强化部门配合，保持与税务、自然资源等部门的紧密联系，及时掌握税费征收、土地出让等形势，研究应对举措，加强对收入预算执行和各类税费征缴的跟踪监测，动态掌握组织收入进度。不断改善管理手段，切实堵住各项收入漏洞，及时研究解决组织收入过程中出现的新情况新问题，不折不扣地完成既定目标任务。 

　　（二）加快预算支出进度。加强预算执行监测分析，对预算执行进度缓慢的单位（项目）进行督促提醒，对执行进度长期落后的开展约谈和通报，对无需执行或短期内不具备执行条件的项目预算，要及时收回安排用于急需资金的重点项目。确保支出强度，促进财政支出进度保持在合理水平。 

　　（三）防范化解财政运行风险。进一步防范化解政府债务风险，兜牢兜实“三保”底线，有效防范财政经济运行风险。同时，不断加强财政资金监管，严肃财经纪律，确保财政安全高效运行。 

　　（四）做好明年预算编报工作。规范使用预算管理一体化系统编制2024年预算，全面加强2024年项目评审论证，提高入库项目成熟度和项目质量。从严从紧编制“三公”经费预算，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。

　　主任、副主任、各位委员，我们将紧紧围绕县委、县政府重大决策、重点工作、重要领域，坚持稳中求进工作总基调，依法依规组织收入，积极保障财政平稳运行，努力完成全年预算目标任务，为推进我县全方位高质量发展提供坚实的财力保障！