关于2021年1-11月财政预算执行情况

　　暨全年预算调整方案（草案）的报告

　　宁武县财政局局长 王继宁

主任、副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，现在我向县人大常委会报告我县2021年1—11月预算执行情况暨全年财政预算收支调整方案（草案）的报告，同时，将中央直达资金分配使用情况予以说明，请予以审议。

　　一、2021年1—11月预算执行情况

　　1-11月全县财政总收入完成284911万元，较上年同期178035万元增收106876万元，同比增长60.03%，完成年度预算任务203647万元的139.9%；

　　分征收部门：税务部门完成250488万元，较上年同期149209万元增收101279万元，增长67.88%，完成年度预算任务171448万元的146.1%；财政部门完成34423万元，较上年同期28826万元增收5597万元，增长19.42%，完成年度预算任务32199万元的106.91%。

　　1、一般公共预算执行情况

　　一般预算收入完成104183万元, 较上年同期71008万元增收33175万元，同比增长46.72%,完成年度预算任务

　　81780万元的127.39%。主要收入科目完成情况：

　　（1）税收收入完成69760万元，完成年度预算任务49581万元的140.7%，同比增长65.38%。受益于新冠肺炎疫情影响减小，社会各行业运行逐步趋稳向好，同时由于煤炭价格的大幅上涨，主体税种收入较上年均呈现大幅增长。

　　（2）非税收入完成34423万元，完成年度预算任务32199万元的106.91%，同比增长19.42%。非税收入较上年同比大幅增长，主要受增值税大幅增长，各项附加费等专项收入也大幅增长，同时本年两权价款收入完成20174万元，较上年同期增收2629万元，同比增长14.98%。

　　一般预算支出完成272931万元，完成调整预算数308631万元的88.43%，较上年同期减支2226万元，同比下降0.81%。

　　2、基金预算执行情况

　　基金预算收入完成6675万元，完成年度预算数2400万元的278.13%，同比增长2429.37%。主要是本年土地出让金收入较上年同期增收6585万元。

　　基金预算支出完成15542万元，完成调整预算数16550万元的93.9%，较上年减支12104万元，同比下降43.78%。

　　3、政府性债券预算执行情况

　　地方政府性债券发行10345万元,较年初预算增加10345万元（年初预算时，本年债券额度还未下达我县）。收入主要有：新增一般债券收入1545万元、新增专项债券收入8800万元。

　　债券资金支出完成1420万元，其中：一般债券445万元，专项债券975万元。

　　4、存量资金预算执行情况

　　存量资金财力为5133万元，其中：本年收回结转两年以上存量资金3567万元，上年结转收入1566万元，比年初预算增加1233万元。

　　存量资金支出完成4445万元。

　　二、预算调整方案

　　1、一般公共预算支出调整建议

　　新增减收因素

　　（1）上划国防领域义务兵优待金81万元。

　　（2）扣缴2020年环境空气质量改善考核奖励金2643万元。

　　新增增收因素

　　（1）均衡性转移支付收入较年初增加3276万元。

　　（2）结算补助收入较年初增加137万元。

　　（3）资源枯竭型城市转移支付补助收入较年初增加983万元。

　　（4）固定数额补助收入较年初增加7033万元。

　　（5）预算单位项目经费核减增加财力1663万元（具体明细见附件1）。

　　（6）暂缓发放全县公职人员及自收自支人员13月奖励工资和绩效工资，可增加财力5483万元。

　　综上，通过增收和减收因素考虑，一般公共预算调增县本级财力15851万元。为保证预算编制的规范性、完整性和准确性，确保年度预算收支平衡，现需对2021年预算支出安排进行调整。本次预算支出调整以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县委、县政府的各项工作要求，坚持量入为出、量力而行、统筹兼顾的原则，对年初预算支出做出必要的调整。

　　2021年本级可支配财力较年初增加15851万元，同时结合年初预备费5000万元，共计20851万元。按照“三保”和重点项目支出实际需要，建议2021年新增财力和预备费用于以下各单位公用经费和项目支出20851万元。（具体明细见附件2）,其余超预算安排数将通过后续新增财力、核减年初预算和追加预算予以解决。

　　2、动用一般预算超收收入建议

　　随着疫情影响的逐步减小，加上煤炭资源价格的快速上涨， 我县一般预算收入实现较大幅度增长。截止11月，我县一般公共预算收入共计完成104183万元，较年初预算81780万元增收22403万元。由于我县财力有限，年初预算安排“保工资、保运转、保基本民生”等 “三保 ”重点支出外，仍有一些民生和刚性支出未列入预算，现按照《财政部关于合理安排今年财政超收收入的通知》（财预[2021]97号）文件精神，建议动用今年一般预算超收收入部分21062万元，用于基本民生和消化暂付性款项方面（具体明细见附件3）。剩余部分将用于安排预算稳定调节基金，待下年度使用。

　　3、基金支出调整建议

　　本年基金预计财力为7657万元，分别是：土地出让金收入7486万元，上年结转87万元；城市基础设施配套费84万元。年初预算出让金已下达1184.05万元，现调整出让金新增支出5785.76万元，预计出让金结余603.19万元。出让金新增支出项目分别是：

　　（1）自然资源局西双万吨煤炭物流园区土地补偿费1208.97万元。

　　（2）自然资源局华润电厂土地补偿资金731.9万元。

　　（3）自然资源局气象灾害防御警中心土地补充资金367.1万元。

　　（4）自然资源局土地整治项目工程款86万元。

　　（5）自然资源局北辛窑矿井洗煤厂项目土地补偿费1300.08万元。

　　（6）凤凰镇征收大河堡村民尹秀蚕土地补偿费用10万元

　　（7）凤凰镇东城区棚户区改造项目拆迁补偿费用600万元。

　　（8）忻州市财政局地方政府专项债劵利息及付息服务费1481.71万元。

　　4、存量资金支出调整建议

　　存量资金年初财力预计为3900万元，分别是2021年收回存量资金2334万元，上年结余1566万元。截止11月，存量资金收回3567万元，较年初预算增加1233万元，存量资金支出安排4445万元，全部用于消化存量暂付款，预计结余688万元。

　　三、直达资金分配下达使用情况

　　1、中央直达资金下达情况

　　我县共收到中央下达的直达资金39694.24万元，其中：财力性转移支付资金12535万元，专项转移支付资金27159.24万元。

　　2、资金分配及支付情况

　　截止2021年11月30日，直达资金已分配39694.24万元，资金分配率达100%。主要分配用于以下几个方面：

　　财力性转移支付直达资金12535万元，全部用于民生支出，专项转移支付直达资金均按照文件要求予以分配 。直达资金共支付27864.11万元，支出进度为70.2%。下一步，我们将积极督促相关直达资金项目预算单位，加快直达资金支付进度，尽快发挥直达资金使用效益。(直达资金分配、支付明细具体见附件4) 。

　　主任、副主任、各位委员，受益于本年煤炭资源价格的快速上涨，使得我县一般预算收入也大幅增长，但我县财政历史欠账多，刚性支出大，收支矛盾依然突出。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在人大、政协和社会各界的监督支持下，不忘初心、牢记使命，全面推进财税管理各项改革,真抓实干，努力扩大财政收支规模，提升财政保障能力，努力完成2021年预算和各项财政工作任务，确保财政收支平稳运行。

　　2021年12月

附件1：2021年1-11月直达资金分配下达使用情况表.xls
2.2021年差额人员工资.xlsx
3.2021年项目经费预算核减明细表.xlsx